建立可靠的银行对账流程
至少每月将您的企业银行账户与对账单进行核对。美国国税局特别建议每月核对支票账户。交易量大或现金流紧张的企业也可以更频繁地进行核对，但仍需保留每个周期的完整对账单。
使用一致的收盘价
对账是将银行对账单余额与同一日期的账簿余额进行比较，并解释诸如未兑现支票或在途存款等差异。将今天的网上银行余额与上个月的报告进行比较会混淆不同的期间，即使两份记录都准确无误，也可能造成混淆。
尽早处理异常活动。
每日或每周的监控可以帮助业主及时发现异常取款或客户付款失败的情况。这种监控与月度结算的目的不同。一旦发现可疑交易，应立即与相关银行或授权人员进行核实，而无需等待月度报告。
保存一段你可以追溯的历史
保存已完成的对账单和结算单，然后将核实后的期末余额结转至下个月。调查那些始终未结清的旧项目。如果之前已对账的交易发生变更，请审查其影响，而不是添加未经解释的调整项。例如，修改三个月前的支票金额可能会影响当前的期初余额。定期进行对账可以确保这些变更清晰可见，并有助于日后的税务准备或账目修正工作进行追踪。