Rekonsiliasyon sa Bangko Kapag Hindi Tumugma ang Iyong mga Libro
Ang iyong balanse sa bangko at balanse sa bookkeeping ay maaaring magkaiba dahil sa tiyempo, mga nawawalang entry, mga duplikado o mga pagkakamali. Ang paghahambing ay nagiging makabuluhan lamang kapag ginamit nito ang parehong account at petsa. Ipinapaliwanag ng reconciliation ang mga lehitimong natitirang mga item at itinatama ang mga problema sa pagtatala upang magkatugma ang mga naayos na balanse.
Suriin ang tiyempo bago mag-isip na may mali
Maaaring hindi pa na-clear ng bangko ang tsekeng naitala sa mga libro. Maaaring dumating ang naitalang deposito pagkatapos ng cutoff ng statement. Maaari ring magkaiba ang available balance ng bangko sa naka-post nitong statement balance. Ihambing ang isang partikular na petsa ng pagsasara ng statement sa mga libro sa petsang iyon, sa halip na ikumpara ang screen ng bangko ngayon sa isang mas lumang ulat sa pananalapi.
Maghanap ng aktibidad na hindi nasagot o binilang nang dalawang beses
Ang mga bayarin sa bangko, interes, manu-manong transaksyon, at hindi kumpletong pag-import ng feed ay karaniwang nagpapaliwanag ng mga pagkakaiba. Ang bayad ng customer ay maaaring ilagay nang manu-mano at muli mula sa feed ng bangkoMaaari ring maitala ang isang paglilipat sa maling account. Suriin ang panimulang balanse at ang huling nakumpletong pagkakasundo upang matukoy kung kailan unang lumitaw ang pagkakaiba.
Lutasin ang dahilan at panatilihin ang pagkakasundo
Itugma ang mga entry sa statement sa mga libro, tukuyin ang mga natitirang aytem, at idokumento ang mga pagwawasto na sinusuportahan. Huwag maglagay ng hindi maipaliwanag na gastos o pagsasaayos ng kita para lamang pilitin ang zero na pagkakaiba. Inilalarawan ng gabay ng IRS ang buwanang pagkakasundo bilang isang paraan upang matukoy ang mga pagkakamali at maitala ang mga singil sa bangko at mga natitirang transaksyon. Dapat ipakita ng nakumpletong ulat kung bakit tama ang balanse at kung ano, kung mayroon man, ang natitira habang dinadala.
Paghambingin ang parehong petsa at ang parehong uri ng balanse
Maaaring magpakita ang isang bangko ng available na balanse na kinabibilangan ng mga hold o nakabinbing aktibidad. Ang closing balance ng statement ay nagpapakita ng ibang cutoff. Maaaring kasama sa bookkeeping register ang mga tseke na naibigay na ngunit hindi pa nalilinis. Bago siyasatin ang isang pagkakaiba, tukuyin ang eksaktong statement account, closing date, at balanseng pinagkakasundo.
Bilang halimbawa, ang isang pahayag ay magsasara sa $10,000 at ang mga libro ay nagpapakita ng $9,500 dahil ang isang sinusuportahang tseke na $500 ay hindi pa nababayaran. Ang natitirang tseke na iyon ay maaaring magpaliwanag sa pagkakaiba. Hindi ito awtomatikong nangangahulugan na alinman sa mga talaan ay mali. Kung ang tseke ay mananatiling hindi pa nababayaran nang hindi pangkaraniwang matagal, imbestigahan ang katayuan nito sa halip na ituloy ito nang walang katiyakan.
Sundin ang pagkakasunod-sunod ng pagkakasundo sa bangko
Magsimula sa huling natapos na rekonsiliasyon at kumpirmahin na ang huling balanse nito ay naaayon pa rin sa panimulang balanse ng susunod na panahon. Pagkatapos ay ihambing ang mga deposito at pag-withdraw sa pahayag. Tukuyin ang mga lehitimong natitirang mga item nang hiwalay sa mga nawawalang bayarin, mga dobleng entry, mga maling halaga at mga pagbabayad na nakatalaga sa ibang account.
Ang isang na-import na transaksyon ay maaaring mayroon nang katugmang bayad sa invoice o bayad sa bill sa mga libro. Ang muling pagdaragdag nito ay lumilikha ng problema sa pagre-record sa halip na kumpletuhin ang reconciliation. Suriin ang mga naka-link na record bago mag-alis ng anuman, dahil ang pagbura ng bayad ay maaari ring magbago ng balanse ng invoice o bill.
Panatilihin ang paliwanag kasama ang natapos na tuldok
Dapat ikonekta ng natapos na pagkakasundo ang balanse ng pahayag, mga sinusuportahang natitirang aytem, at balanse sa bookkeeping. I-save ang ulat at mga sumusuportang tala ng pagwawasto upang ang susunod na buwan ay may maaasahang panimulang punto. Kung magbago ang isang mas lumang naitugmang entry, tukuyin ang mga apektadong panahon bago ituring ang kasalukuyang pagkakaiba bilang isang bagong isyu.
Ang zero difference lamang ay hindi patunay na tama ang bawat pinagbabatayang transaksyon. Maaaring mabawi ang dalawang error, o maaaring maitago ng isang hindi sinusuportahang pagsasaayos ang sanhi. Sinusundan ng isang mahusay na pagsusuri ang aktibidad at pinapanatili ang paliwanag nito sa halip na ituring ang isang katumbas na kabuuan bilang tanging layunin.