Maaari Pa Rin Magkulang ng Pera ang Isang Kumikitang Negosyo
Ang isang kumikitang negosyo ay maaaring magkaroon ng mababang cash dahil ang tubo at cash ay sumusukat sa magkaibang bagay. Maaaring hindi pa nakapagbayad ang mga customer, maaaring nagamit na ng pera ang imbentaryo o kagamitan, at ang mga pagbabayad ng utang o pag-withdraw ng may-ari ay maaaring makabawas ng cash nang hindi lumalabas bilang mga ordinaryong gastusin. Nakakaapekto rin ang batayan ng accounting kung kailan iniuulat ang kita.
Tingnan ang siklo ng koleksyon
Sa ilalim ng accrual accounting, maaaring mapataas ng mga benta ang kita bago pa man makarating ang bayad sa bangko. Kung mas matagal magbayad ang mga customer, lumalaki ang balanse ng mga maaaring tanggapin habang nananatiling limitado ang magagamit na pera. Suriin ang pagtanda ng invoice, ang mga pinagtatalunang halaga, at kung gaano kabilis inilalabas ang mga invoice. Ang isang malakas na buwan ng benta ay hindi nangangahulugang lumilikha ng isang malakas na buwan ng koleksyon.
Subaybayan ang mga paggamit ng pera sa labas ng kasalukuyang mga gastusin
Binabawasan ng prinsipal ng pautang ang utang, at ang mga pagbili ng kagamitan ay maaaring lumikha ng mga asset sa halip na agarang buong gastos. Ang mga pag-withdraw ng may-ari ay gumagamit ng cash nang hindi kumakatawan sa gastos ng paglilingkod sa mga customer. Maaari ring itali ng imbentaryo ang mga pondo bago ito ibenta. Ang mga paggalaw na ito ay nakakatulong na ipaliwanag kung bakit ang isang positibo pahayag ng tubo at pagkalugi hindi katumbas ng perang magagamit para sa susunod na bayad.
Paghiwalayin ang mga error sa rekord mula sa presyon ng pagpapatakbo
Una, i-reconcile ang mga account at suriin kung may mga nawawalang deposito o mga duplikadong bayad. Pagkatapos, ihambing ang profit and loss statement. balanseng papel at impormasyon sa daloy ng salapi. Ang isang praktikal na pagtataya ng salapi ay nagdaragdag ng inaasahang mga koleksyon at mga paparating na pangako sa makasaysayang larawan. Hindi magagarantiyahan ng mga tumpak na aklat na ang bawat bayarin ay abot-kaya, ngunit mas pinapadali nito ang pagtukoy kung ang presyur ay nagmumula sa mga koleksyon, paggastos, mga pagbabayad ng utang o ang tiyempo ng paglago.