Pagbabalanse at Pagwawasto

Ang checking balance, credit card balance, at loan balance ay kumakatawan sa magkaibang bagay. Bago baguhin ang mga entry, tinutukoy muna ng pagsusuri ang account, ang petsa ng paghahambing, at ang pinagmulang ginagamit para suriin ito. Ang live bank balance at ang statement ending balance ay maaaring magkaiba dahil magkaiba ang mga petsang sakop nito.

Para sa isang salaysay na dati nang napagkasunduan, ang huling matagumpay na pagkakasundo ay lalong kapaki-pakinabang. Nakakatulong ito na paliitin ang pagsusuri sa panahon kung kailan unang lumitaw ang isang pagkakaiba.

Ang isang bayad na naitala sa mga libro ay maaaring hindi pa na-clear sa bangko pagdating ng petsa ng statement. Hindi nito awtomatikong ginagawang mali ang entry. Isinasaalang-alang ng reconciliation ang mga valid outstanding items habang iniimbestigahan ang aktibidad na nawawala, nadoble, o naipasok para sa maling halaga.

Ang mga lumang natitirang entry ay nararapat na bigyan ng karagdagang atensyon. Ang isang tseke na hindi na-clear, isang dobleng deposito o isang nawalang-bisang bayad ay maaaring mag-iwan ng nakaliligaw na balanse kung ito ay mananatili nang walang katiyakan. Ang pinagbabatayang pangyayari ay kailangang kumpirmahin bago baguhin ang entry.

Ang paglipat na ipinasok habang pinalalaki ng kita ang kita. Ang pagbabayad gamit ang credit card na ipinasok bilang isa pang pagbili ay maaaring magpasobra sa mga gastos. Ang isang bayarin na binayaran sa pamamagitan ng bangko ay maaaring magmukhang hindi pa nababayaran kung ang bayad ay hindi konektado sa bayarin. Ang bawat sitwasyon ay nangangailangan ng iba't ibang pagwawasto, kahit na unang napansin ito ng may-ari bilang isang maling kabuuan.

Isinasaalang-alang din ng pagsusuri kung ang isang dating pinagtugmang entry ay na-edit o inalis. Ang pag-aayos ng kasalukuyang buwan nang hindi tinutugunan ang isang naunang pagbabago ay maaaring mag-iwan sa orihinal na sanhi.

Ang isang hindi maipaliwanag na pagsasaayos ay maaaring maging dahilan upang ang isang reconciliation screen ay umabot sa zero nang hindi ipinapakita kung ano talaga ang nangyari. Ang mas mahusay na paraan ay ang pagsubaybay sa pagkakaiba patungo sa sanhi nito at itala ang sinusuportahang pagwawasto. Kung naaangkop ang isang pagsasaayos, dapat idokumento ang layunin at sumusuportang impormasyon nito.

Halimbawang paglalarawan: ang bayad sa supplier na $250 ay lilitaw nang dalawang beses pagkatapos ng manu-manong entry at pag-import mula sa bangko. Ang pagkumpirma na ang statement ay naglalaman ng isang bayad ay nagbibigay ng batayan upang itama ang duplicate. Ang pagdaragdag ng hindi magkakaugnay na kita upang mabawi ang pagkakaiba ay mag-iiwan sa parehong nakaliligaw na talaan ng gastos at kita.

Dapat gawin ang mga pagwawasto nang may kamalayan sa mga saradong panahon, mga naunang pagsasaayos ng accountant at mga isinampang return. Ang isang lumang entry ay maaaring bahagi ng isang mas malaking pagsasaayos sa katapusan ng taon, kaya hindi ito dapat tanggalin dahil lamang sa hindi pamilyar ang paglalarawan nito. Ang isang talaan ng mga pagbabago ay makakatulong sa negosyo na maunawaan ang epekto ng mga ito sa mga naunang ulat.

Kung saan hindi matukoy ng magagamit na impormasyon ang tamang pagtrato, dapat idulog ang bagay sa may-ari o accountant. Mas kapaki-pakinabang ang isang malinaw na paliwanag ng hindi pa nareresolbang balanse kaysa sa walang suportang katiyakan.

Itago ang naunang ulat ng pagkakasundo at ang pahayag na ginamit upang makumpleto ito. Kung ang isang pagwawasto sa hinaharap ay magpabago sa panahong iyon, panatilihin ang koneksyon sa pagitan ng orihinal na entry, ang pagsasaayos at ang na-update na balanse.

Suriin din ang mga konektadong account. Ang paglipat ng bayad sa pagitan ng mga bank account ay maaaring makaapekto sa dalawang pagkakasundo, kaya ang pagsasara ng isang pagkakaiba ay hindi nangangahulugang tama ang isa pang account.

Dapat ikonekta ng napagkasunduang output ang naayos na account sa sumusuportang pahayag o iskedyul para sa panahong sinuri. Depende sa isyu, maaari itong magsama ng mga natapos na rekonsiliasyon, mga naitama na link sa transaksyon, mga na-update na ulat at isang buod ng mga natitirang eksepsiyon. Dapat ding linawin ng saklaw kung isa lamang account o ilang konektadong account ang tinutugunan.

Kung patuloy na bumabalik ang parehong error, nararapat ding bigyang-pansin ang daloy ng trabaho ng transaksyon. Ang pare-parehong paghawak ng mga paglilipat, mga singil, at mga na-download na bayad ay nakakatulong na maiwasan ang pagbuo ng isa pang proyekto ng pagwawasto sa likod ng mga eksena.

Ang isang pagwawasto ay maaaring makaapekto sa higit pa sa account kung saan unang lumitaw ang problema. Ang isang pagbabayad na nakatalaga sa maling bank account ay maaaring mag-iwan sa isang account na labis ang naitalang halaga at sa isa naman ay kulang ang naitalang halaga. Sinusundan ng Paper Trail ang mga kaugnay na entry kaya tinutugunan ng pagwawasto ang mga konektadong talaan at ipinapaliwanag ng resultang pagsusuri ang ebidensyang sumusuporta sa pagbabago.