Найдите обязательства предприятия в вашем балансе.
Балансовый отчет отражает учтенные обязательства предприятия на определенную дату. К ним могут относиться счета поставщиков, задолженность по кредитным картам, займы и другие обязательства. Подробные отчеты, такие как отчет о сроках погашения кредиторской задолженности и график погашения займов, объясняют, кому и когда может быть произведена оплата.
Используйте балансовый отчет для оценки общего положения.
Счета обязательств суммируют обязательства по видам. Они помогают увидеть, увеличивается ли задолженность или неоплаченные расходы, но одной лишь итоговой суммы может быть недостаточно для отображения графика платежей или подтверждающих документов. В отчетах, составленных на основе кассового метода учета, некоторые остатки могут отображаться по-разному, поэтому уточните, какой метод учета используется.
Используйте подтверждающие данные для планирования платежей.
Отчет о сроках погашения кредиторской задолженности содержит список зарегистрированных счетов поставщиков и группирует их по давности. Выписки по кредитным картам показывают требования к оплате карт, а выписки и соглашения по кредитам объясняют порядок погашения задолженности. Для учета обязательств по заработной плате, налогам и депозитам клиентов могут потребоваться отдельные отчеты. Эти записи служат разным целям и не должны заменяться единым списком исходящих банковских операций.
Проверьте, что обязательства являются полными и точными.
Неучтенные счета не будут отображаться в отчете о кредиторской задолженности. Дублирующиеся счета могут создать впечатление, что компания должна слишком много, а неправильно зачисленные платежи могут оставить непогашенные счета открытыми. Для решения этих проблем проверьте выписки поставщиков и платежные записи. Для краткосрочного планирования денежных средств объедините подтвержденные обязательства с ожидаемыми поступлениями и имеющимися денежными средствами. Отчет становится полезным, когда его остатки можно связать с реальными счетами, выписками и согласованными условиями оплаты.