Узнайте, что стоит за вашими ежемесячными финансовыми отчетами.
Отчет о прибылях и убытках показывает доходы и расходы за период, баланс отражает активы и обязательства на определенную дату, а отчет о движении денежных средств объясняет изменения денежных средств. Вместе ежемесячные финансовые отчеты показывают прибыльность, финансовое положение и движение денежных средств. Они предоставляют больше контекста, чем один только банковский баланс.
Начните с вопроса, на который вам нужен ответ.
Используйте отчет о прибылях и убытках Чтобы выяснить, покрывают ли доходы расходы на ведение бизнеса, используйте балансовый отчет для анализа денежных средств, остатков на счетах клиентов, оборудования, долгов и собственного капитала. Когда прибыль выглядит высокой, но денежных средств не хватает, отчет о движении денежных средств может помочь объяснить поступления, заимствования, приобретение оборудования и другие изменения.
Ознакомьтесь с периодом и основанием для отчетности.
Отчет за один месяц нельзя напрямую сравнивать с отчетом за полный квартал. В отчетах по кассовому методу и методу начисления доходы и расходы также могут быть отнесены к разным периодам. Уточните, какой метод используется, какие даты включены и были ли сверены все соответствующие счета. Даже тщательно составленный отчет, основанный на неполных записях, дает неполное представление о ситуации.
Превратите изменение в конкретное расследование.
Если расходы выросли, определите категорию и операции, лежащие в основе изменений. Если дебиторская задолженность увеличилась, проверьте, какие счета-фактуры остаются неоплаченными. Если денежные средства увеличились, а продажи упали, поищите источники финансирования или взносы собственника. Отчеты наиболее полезны, когда вы можете связать итоговые суммы с задокументированной деятельностью и решить, что следует проверить, собрать, исправить или спланировать на следующий месяц.