Перед закрытием месяца проверьте неоплаченные счета.
Да, перед закрытием месяца следует проверить неоплаченные счета поставщиков, чтобы подтвердить сумму задолженности и убедиться, что учтенные платежи соответствуют счетам. Проверка помогает в планировании денежных потоков и может повлиять на отчетность по методу начисления. Предприятие, использующее кассовый метод учета, также получает выгоду от точного графика предстоящих обязательств.
Проверьте, действителен ли каждый открытый счет.
Сравните счета с выписками поставщиков, кредитными нотами и банковскими операциями. Ищите дубликаты счетов-фактур, платежи, введенные без сопоставления со счетами, и старые остатки без объяснения причин. Подтвердите получение услуги или товара и выявите спорные суммы отдельно, а не просто удаляйте их.
Отличите счет от его оплаты.
Если был выставлен счет поставщику на 950 долларов, а последующее снятие средств с банковского счета было добавлено в качестве еще одного расхода, поставщик все равно может отображаться как неоплаченный, в то время как расходы завышены. Сопоставление или правильная запись платежа устраняет эту взаимосвязь. Конкретная корректировка зависит от того, как были созданы первоначальные записи и была ли уже проведена сверка за этот период.
Перенести список поддерживаемых обязательств
Зафиксируйте сроки оплаты, запланированные платежи и любые ожидаемые на следующий месяц налоговые вычеты. Проверьте счета ближе к дате закрытия, используя стандартный метод учета компании; вопросы, касающиеся необычных сроков, следует направлять налоговому специалисту. Сохраните отчет по открытым счетам вместе с отчетом о закрытии месяца, чтобы будущие проверяющие могли понимать баланс. Paper Trail может организовать эту проверку в рамках ведения надежной документации по поставщикам и ежемесячной отчетности.