Сверьте все счета корпоративных кредитных карт.
Да, каждый счет бизнес-кредитной карты, по которому есть баланс или операции, должен быть сверен с выпиской. Сверка только банковского счета подтверждает платежи, поступающие со счета, но не доказывает правильность отдельных покупок по карте, возвратов средств, комиссий и оставшейся задолженности по карте.
Проверьте правильную структуру счета.
Некоторые программы для создания визитных карточек предоставляют одну сводную выписку с несколькими карточками сотрудников. Определите, отслеживает ли программное обеспечение основной счет, отдельные карты или и то, и другое. Проведите сверку таким образом, чтобы она соответствовала структуре выписки эмитента, чтобы одна и та же операция не учитывалась на двух разных счетах.
Включите в список карты, которые были заменены или закрыты.
При замене карты могут по-прежнему действовать возвраты средств или задержки транзакций. На закрытом счете может сохраняться остаток средств, комиссия или окончательный платеж. Сохраните выписки и убедитесь, что операции были зарегистрированы до конца отчетного периода. Неактивная метка в программном обеспечении не означает, что остаток на конец периода поддерживается.
Проверяйте платежи, не повторяя расходы.
Внесение банковского платежа в размере 500 долларов уменьшает сумму задолженности по карте; покупки, которые привели к такому балансу, уже должны быть отражены в соответствующих записях. Сравните обе стороны платежа и изучите незадействованные кредиты. Полная сверка карты должна показывать итоговый баланс на конец выписки, непогашенные позиции по срокам и любые оставшиеся расхождения. Это позволяет видеть расходы по кредитам, даже если они не будут оплачены банком до более позднего месяца.