Сверка платежей с платежным процессором по продажам, комиссиям и выплатам.
Отслеживайте каждую платежную платформу, начиная с общей активности клиентов и заканчивая возвратами, комиссиями и корректировками, вплоть до чистой суммы выплат, полученных банком. Учет только банковского депозита может скрывать затраты на обработку и затруднять сверку продаж. Каждая платформа должна иметь четкую и последовательную историю записей.
Согласуйте компоненты выплат.
Для примера, сумма платежей клиентов в размере 1000 долларов за вычетом 100 долларов возврата и 30 долларов комиссионных сборов составляет 870 долларов выплаты при отсутствии других корректировок. В документах должны быть указаны все четыре суммы. Платформа также может удерживать средства, применять возврат платежей или объединять операции за несколько дней в один депозит.
Избегайте двойного учета выручки.
Если продажи уже были зарегистрированы по счетам-фактурам или интегрированной системе продаж, банковская выплата, как правило, должна соответствовать или переносить существующую зарегистрированную деятельность. Добавление выплаты в качестве еще одной продажи может привести к завышению выручки. Используйте идентификаторы и даты выплат, чтобы связать отчет платформы с банковским депозитом, и проверьте любой оставшийся баланс платформы.
Обеспечьте согласованность информации по итогам года.
Сохраняйте отчеты о продажах, выписки о сборах, сведения о возвратах и любые формы информации о ежегодных платежах вместе с ежемесячными записями. Налоговая служба поясняет, что форма информации о ежегодных платежах используется вместе с другими записями для определения отчетности, поэтому она не должна заменять историю транзакций. Различия во времени в конце месяца могут быть законными, но их следует объяснить. Paper Trail может помочь организовать отдельные платформы в единый, согласованный набор документов.
Проследите за выплатой, не рассматривая ее как очередную продажу.
Выплата платежному процессору представляет собой расчет по зарегистрированной операции, а не обязательно новое событие, связанное с получением дохода. Если счета-фактуры или продажи уже внесены в бухгалтерскую систему, свяжите выплату с этой операцией. В противном случае одна и та же продажа может отобразиться один раз в системе продаж и еще раз в системе учета. банковская фида.
Сохраните отчет, в котором указаны выплаты и их составляющие. Это полезное сравнение позволяет сопоставить активность клиентов, возвраты средств, комиссии, корректировки и сумму, переведенную на банковский счет. Последовательная ссылка на выплаты помогает объяснить, почему один банковский депозит покрывает несколько дат продаж или почему данные о продажах за определенный день еще не поступили на банковский счет.
Объясните, почему на платформе до сих пор находятся денежные средства.
Платформа может удерживать средства или выплачивать их после даты отчетности. Поэтому баланс, оставшийся у процессора, требует внимания наряду с банковским счетом. Многократное принудительное приведение всех операций на платформе к депозитам в тот же день может скрывать законные временные расхождения или приводить к неправильной регистрации комиссий и возвратов.
Используйте отчеты за один и тот же аккаунт платформы и отчетный период, а затем проанализируйте операции, выходящие за пределы установленного порога. Старайтесь, чтобы спорные транзакции и возвраты платежей были идентифицируемыми, а не объединяйте все корректировки в необъяснимую разницу в продажах. Точный порядок обработки счетов зависит от того, как компания ведет учет продаж и платежей.
Используйте информацию о ежегодных платежах вместе с бухгалтерскими книгами.
Форма ежегодной оплаты является частью сопроводительной информации, а не заменой записей о транзакциях. Сравните ее с соответствующей активностью на платформе и предоставьте своему налоговому консультанту отчеты с пояснениями по возвратам, корректировкам и срокам. Не следует предполагать, что сумма в форме обязательно должна равняться либо банковским депозитам, либо налогооблагаемому доходу.
Организованный ежемесячный учет выплат упрощает сравнение с предыдущим годом. Он также помогает выявить пропущенные платежи, неожиданные сборы или интеграцию, которая дважды импортировала одни и те же данные. Paper Trail может упорядочить эти записи в рамках согласованного учета доходов и сверки, в то время как ваш налоговый консультант определяет порядок подачи налоговой декларации.