Исправьте неверные балансы, не начиная все заново.
Обычно начинать все заново не нужно, поскольку неверные остатки часто можно исправить в существующем файле бухгалтерской отчетности. Распространенными причинами являются отсутствующие транзакции, дубликаты, неправильно классифицированные переводы и неподтвержденные начальные остатки. Перед принятием решения о необходимости перестройки системы проверьте существующие записи.
Определите тип проблемы.
Разница между банковским счетом и выпиской указывает на проблему сверки. Если поставщик, несмотря на списание средств со счета, числится неоплаченным, это может свидетельствовать о проблеме с обработкой платежа. Отчет о прибылях и убытках может быть неверным, даже если данные наличными совпадают, поскольку расходы были отнесены к неправильной категории. В таких ситуациях требуются разные корректировки.
Сохранение полезной истории.
Начиная все заново, вы можете потерять данные счетов-фактур, вложения, записи сверки и пояснения, которые помогают установить, что произошло. Экспортируйте отчеты или сохраните резервную копию перед существенным исправлением. Если транзакция относится к завершенному или поданному периоду, учитывайте ее влияние на отчетность, прежде чем вносить изменения. Информируйте налогового консультанта об изменениях в информации, уже использованной для подачи декларации.
Используйте имеющиеся данные для выбора между ремонтом и реконструкцией.
Например, одна неверная начальная сумма может создать впечатление несоответствия за двенадцать месяцев. Исправление этой подтвержденной начальной суммы и проверка последующих сверок могут устранить первопричину. В отличие от этого, файл без достоверной истории счетов может потребовать более масштабной реконструкции. Предварительный анализ должен объяснить, что можно сохранить, какие записи отсутствуют и как будет проверена выполненная работа.