Вывод банковских данных и сверка выполняют разные функции.
Нет, банковская выписка импортирует транзакции, но не заменяет сверку. Сверка сравнивает зарегистрированные операции с выпиской за определенную дату закрытия и объясняет расхождения. Подключенная выписка по-прежнему может содержать отсутствующие, дублирующиеся или неправильно сопоставленные транзакции.
То, что автоматическое соединение доказать не может.
Загруженная транзакция может совпадать с расходом, уже введенным из чека, или же может создать второй расход, если она принята неправильно. Также соединение может перестать работать, прежде чем вы это заметите. Просмотр транзакций на экране не гарантирует, что каждая транзакция за отчетный период присутствует или зарегистрирована хотя бы один раз.
Полезный способ понять разницу.
Представьте, что в вашей выписке указан платеж поставщику в размере 450 долларов. Вы вручную ввели счет и платеж поставщику, а затем приняли загруженный документ о списании средств как новый расход. Банк прав, но теперь в бухгалтерских книгах отражены два платежа. Сравнение выписки с кассовым аппаратом поможет выявить дополнительную запись и ее влияние на баланс.
Ведите учет завершения сделки.
Сравните начальный баланс с выпиской, проверьте поступления и снятия средств, зафиксируйте законные сборы и объясните непогашенные записи. Сохраните отчет о сверке вместе с выпиской после устранения расхождения. Нулевая разница, возникшая в результате необъяснимой корректировки, не является надежным доказательством правильности бухгалтерских записей. Налоговая служба США описывает ежемесячную сверку расчетных счетов как способ проверки денежных средств и выявления ошибок.