재무상태표에서 사업상 의무를 찾아보세요
재무상태표는 특정 시점의 기업 부채를 보여줍니다. 여기에는 공급업체 청구서, 신용카드 부채, 대출금 및 기타 의무가 포함될 수 있습니다. 매입채무 연령 분석 보고서 및 대출 상환 일정표와 같은 상세 보고서는 누구에게 돈을 갚아야 하는지, 그리고 언제 갚아야 하는지를 설명합니다.
재무상태표를 사용하여 전반적인 상황을 파악하십시오.
부채 계정은 부채 유형별로 부채를 요약하여 보여줍니다. 이를 통해 부채 또는 미지급 비용이 증가하는지 확인할 수 있지만, 총액만으로는 지불 일정이나 관련 증빙 서류를 파악하기 어려울 수 있습니다. 현금 기준 회계 방식은 일부 잔액을 다르게 표시할 수 있으므로 어떤 회계 방식을 사용하는지 문의해야 합니다.
지불 계획 수립 시 증빙 자료를 활용하세요.
매입채무 연령 분석 보고서는 기록된 공급업체 청구서를 연령별로 분류하여 보여줍니다. 신용카드 명세서는 카드 대금 상환 내역을 나타내고, 대출 명세서와 계약서는 부채 상환 내역을 설명합니다. 급여, 세금, 고객 예치금 관련 부채는 별도의 기록표가 필요할 수 있습니다. 이러한 기록들은 각각 다른 목적을 가지고 있으며, 단일 은행 지출 거래 목록으로 대체해서는 안 됩니다.
의무 사항이 완전하고 정확한지 확인하십시오.
입력되지 않은 청구서는 지급 보고서에 나타나지 않습니다. 중복 청구서로 인해 기업이 실제보다 더 많은 금액을 빚지고 있는 것처럼 보일 수 있으며, 잘못 적용된 지급액은 이미 결제된 청구서를 미결제 상태로 남겨둘 수 있습니다. 이러한 문제를 해결하려면 공급업체 명세서와 지급 기록을 검토하십시오. 단기 현금 계획을 세울 때는 확인된 채무와 예상 수금액, 가용 현금을 함께 고려해야 합니다. 보고서의 잔액을 실제 청구서, 명세서 및 합의된 지급 조건과 연결할 수 있을 때 보고서가 유용해집니다.