회계 담당자가 사용할 수 있는 월별 인수인계표를 작성하세요
매달 은행 및 카드 명세서, 영수증, 고객 송장, 공급업체 청구서, 결제 처리 업체 보고서, 그리고 불분명한 사업 거래에 대한 설명을 제공하십시오. 합의된 회계 범위에 포함되는 경우 대출 명세서 또는 급여 명세서와 같은 기타 관련 기록도 포함하십시오. 체크리스트는 사업체의 수입 및 지출 방식을 반영해야 합니다.
계좌 전체 보장을 제공합니다
관련된 모든 은행 및 신용카드 계좌 명세서와 필요한 경우 대출 및 결제 시스템 기록을 제공하십시오. 신규 계좌 또는 폐쇄된 계좌가 있으면 명시하십시오. 소프트웨어 연결을 통해 전체 명세서 기간 없이도 거래 내역을 가져올 수 있으므로, 활성화된 데이터 피드가 대조에 필요한 월별 명세서를 대체한다고 가정하지 마십시오.
거래 설명에 포함될 수 없는 내용을 설명하십시오.
구매 내역과 사업 목적(명확하지 않은 경우)을 명시할 수 있는 송장과 영수증을 보관하십시오. 비정상적인 입금, 환불, 소유주 기여금, 개인 구매 및 장비 구입 내역을 표시해 두십시오. 여러 송장이나 여러 유형의 지출과 관련된 지불 내역이 있는 경우, 정확하게 배분할 수 있도록 충분한 세부 정보를 제공하십시오. 시기적절한 설명은 불확실한 거래가 누적되는 것을 방지합니다.
안전하고 반복 가능한 루틴에 동의하세요
승인된 문서 공유 절차와 회계 담당자에게 필요한 접근 권한을 활용하십시오. 공개 웹사이트 채팅창을 통해 계정 비밀번호나 민감한 문서를 보내지 마십시오. 매달 문서 제출 마감일을 정하고 후속 요청에 응답할 담당자를 지정하십시오. 일관된 제출 절차를 통해 보고일을 예측하기 쉬워지고 몇 달 후 기억에 의존하여 거래 내역을 재구성해야 하는 필요성을 줄일 수 있습니다. 국세청(IRS)은 소득과 지출 모두에 대한 증빙 서류 보관을 강조합니다.