은행 계좌 연동과 대조 작업은 서로 다른 역할을 수행합니다.
아니요, 은행 거래 내역 연동은 거래 내역을 가져오지만 대조 작업을 대체하지는 않습니다. 대조 작업은 기록된 거래 내역을 특정 마감일의 명세서와 비교하여 차이점을 설명하는 과정입니다. 연동된 거래 내역 연동 시스템에도 누락, 중복 또는 잘못 일치하는 거래가 포함될 수 있습니다.
자동 연결로는 증명할 수 없는 것
다운로드한 거래 내역은 영수증에서 이미 입력된 비용과 일치할 수도 있고, 잘못 승인될 경우 두 번째 비용을 생성할 수도 있습니다. 또한 연결이 끊어지기 전에 알아차리지 못할 수도 있습니다. 화면에 거래 내역이 표시된다고 해서 명세서 기간의 모든 거래가 존재하거나 한 번이라도 기록되었다는 것을 보장하는 것은 아닙니다.
차이점을 이해하는 데 유용한 방법
명세서에 450달러의 공급업체 대금 지급 내역이 있다고 가정해 보겠습니다. 공급업체 청구서와 지급액을 수동으로 입력한 후, 다운로드한 인출 내역을 새로운 비용으로 처리했습니다. 은행은 정확하게 처리했지만, 장부에는 두 건의 지급 내역이 기록되었습니다. 명세서와 장부를 비교하면 추가 입력 내역과 잔액에 미치는 영향을 파악할 수 있습니다.
마감 기록을 보관하세요
명세서의 시작 잔액과 대조하고, 입출금 내역을 검토하고, 정당한 수수료를 기록하고, 미지불 항목을 설명하십시오. 차액이 해결된 후 조정 보고서를 명세서와 함께 저장하십시오. 설명되지 않은 조정으로 인해 차액이 0이 되는 것은 장부가 정확하다는 신뢰할 수 있는 증거가 아닙니다. 국세청(IRS)은 월별 당좌 예금 계좌 조정을 현금 흐름을 확인하고 오류를 식별하는 방법으로 설명합니다.