Բանկային հաշտեցում, երբ ձեր գրքերը չեն համընկնում
Ձեր բանկային և հաշվապահական մնացորդները կարող են տարբերվել ժամանակային սահմանափակումների, բացակայող գրառումների, կրկնօրինակների կամ սխալների պատճառով: Համեմատությունը իմաստալից է դառնում միայն այն դեպքում, երբ օգտագործվում է նույն հաշիվը և ամսաթիվը: Հաշտեցումը բացատրում է օրինական չվճարված կետերը և ուղղում է գրանցման խնդիրները, որպեսզի ճշգրտված մնացորդները համընկնեն:
Ստուգեք ժամանակը, նախքան ենթադրելը, որ ինչ-որ բան այն չէ
Հնարավոր է՝ հաշվապահական հաշվառման մեջ գրանցված չեկը դեռևս չի մարվել բանկից։ Գրանցված կանխավճարը կարող է ստացվել հաշվի մնացորդի վերջնաժամկետից հետո։ Բանկի հասանելի մնացորդը նույնպես կարող է տարբերվել նրա հաշվետվության մեջ նշված մնացորդից։ Համեմատեք հաշվի փակման կոնկրետ ամսաթիվը այդ ամսաթվի հաշվապահական հաշվառման հետ, այլ ոչ թե համեմատեք այսօրվա բանկային էջը հին ֆինանսական հաշվետվության հետ։
Փնտրեք բաց թողնված կամ կրկնակի հաշվված գործունեություն
Բանկային վճարները, տոկոսները, ձեռքով կատարված գործարքները և թերի կերերի ներմուծումը սովորաբար բացատրում են տարբերությունները: Հաճախորդի վճարումը կարող է մուտքագրվել մեկ անգամ ձեռքով և կրկին՝ բանկի կերակրումՓոխանցումը կարող է նաև գրանցված լինել սխալ հաշվին: Վերանայեք սկզբնական մնացորդը և վերջին ավարտված հաշտեցումը՝ պարզելու համար, թե երբ է տարբերությունն առաջին անգամ հայտնվել:
Լուծեք պատճառը և պահպանեք հաշտեցումը
Հաշվետվության գրառումները համապատասխանեցրեք գրքերի հետ, նույնականացրեք չվճարված կետերը և փաստաթղթավորեք հիմնավորված ուղղումները: Մի՛ մուտքագրեք անհասկանալի ծախս կամ եկամտի ճշգրտում պարզապես զրոյական տարբերություն պարտադրելու համար: IRS ուղեցույցը նկարագրում է ամսական համաձայնեցումը որպես սխալները նույնականացնելու և բանկային վճարներն ու չվճարված գործարքները հաշվի առնելու միջոց: Լրացված հաշվետվությունը պետք է ցույց տա, թե ինչու է մնացորդը ճիշտ և ինչ է մնում, եթե կա, տեղափոխման ընթացքում:
Համեմատեք նույն ամսաթիվը և նույն տեսակի մնացորդը
Բանկը կարող է ցուցադրել հասանելի մնացորդ, որը ներառում է պահումներ կամ սպասվող գործողություններ: Հաշվետվության եզրափակիչ մնացորդը ցույց է տալիս այլ սահմանային արժեք: Հաշվապահական գրանցամատյանը կարող է ներառել արդեն տրված, բայց դեռևս չմուծված չեկեր: Տարբերությունը հետաքննելուց առաջ նշեք հաշվի ճշգրիտ հաշիվը, փակման ամսաթիվը և համաձայնեցվող մնացորդը:
Օրինակ՝ հաշվետվությունը փակվում է $10,000-ով, իսկ գրքերը ցույց են տալիս $9,500, քանի որ աջակցվող $500 չեկը չի մարվել։ Այդ չմարված չեկը կարող է բացատրել տարբերությունը։ Դա ավտոմատ կերպով չի նշանակում, որ գրառումներից որևէ մեկը սխալ է։ Եթե չեկը մնում է չմարված անսովոր երկար ժամանակ, ուսումնասիրեք դրա կարգավիճակը, այլ ոչ թե այն անորոշ ժամանակով փոխանցեք։
Հետևեք բանկային հաշտեցման հաջորդականությանը
Սկսեք վերջին ավարտված հաշտեցումից և հաստատեք, որ դրա վերջնական մնացորդը դեռևս համընկնում է հաջորդ ժամանակահատվածի սկզբնական մնացորդի հետ։ Այնուհետև համեմատեք ավանդներն ու դուրսբերումները հաշվետվության հետ։ Առանձին նույնականացրեք օրինական չվճարված կետերը՝ բացակայող վճարներից, կրկնակի գրառումներից, սխալ գումարներից և այլ հաշվին վերագրված վճարումներից։
Ներմուծված գործարքը կարող է արդեն իսկ ունենալ համապատասխան հաշիվ-ապրանքագրի վճարում կամ հաշվի վճարում գրքերում: Այն կրկին ավելացնելը ստեղծում է գրանցման խնդիր՝ համաձայնեցումն ավարտելու փոխարեն: Վերանայեք կապված գրառումները՝ նախքան որևէ բան հեռացնելը, քանի որ վճարումը ջնջելը կարող է նաև փոխել հաշիվ-ապրանքագրի կամ հաշվի մնացորդը:
Բացատրությունը պահեք ավարտված կետի հետ միասին
Ավարտված համաձայնեցումը պետք է կապակցի հաշվետվության մնացորդը, հիմնավորված չվճարված կետերը և հաշվապահական հաշվեկշռի մնացորդը: Պահպանեք հաշվետվությունը և հիմնավորող ուղղիչ նշումները, որպեսզի հաջորդ ամիսն ունենա հուսալի մեկնարկային կետ: Եթե հին համաձայնեցված գրառումը փոխվում է, նույնականացրեք ազդակիր ժամանակաշրջանները, նախքան ներկայիս տարբերությունը նոր խնդիր համարելը:
Միայն զրոյական տարբերությունը դեռ չի վկայում, որ յուրաքանչյուր հիմքում ընկած գործարք ճիշտ է: Երկու սխալ կարող է փոխհատուցվել, կամ չհիմնավորված ճշգրտումը կարող է թաքցնել պատճառը: Հիմնավորված վերանայումը հետևում է գործունեությանը և պահպանում է դրա բացատրությունը՝ համընկնող ընդհանուր գումարը որպես միակ նպատակ դիտարկելու փոխարեն: