Ամսական հաշվապահական հաշվառման ստուգաթերթիկ՝ ամբողջ ամսվա համար
Ամսական հաշվապահական հաշվառման ստուգաթերթիկը ներառում է գրառումների հավաքագրումը, գործարքների դասակարգումը, հաշիվների հաշտեցումը, չվճարված մնացորդների վերանայումը և ֆինանսական հաշվետվությունների պատրաստումը: Ավարտեք աշխատանքը նույն հաշվետու ժամանակահատվածի համար և տեսանելի պահեք չլուծված հարցերը: Ստուգաթերթիկը պետք է արտացոլի ձեր բիզնեսի կողմից իրականում օգտագործվող հաշիվներն ու վճարային համակարգերը:
Հավաքեք գործունեությունը յուրաքանչյուր համապատասխան հաշվից
Վերանայեք բանկային և քարտային հաշվետվությունները, հաշիվ-ապրանքագրերը, հաշիվ-ապրանքագրերը, կտրոնները և վճարումների մշակողի հաշվետվությունները: Ներառեք նոր հաշիվները և քիչ ակտիվություն ունեցող հաշիվները, քանի որ վճարները կամ փոխանցումները դեռ կարող են երևալ: Ներմուծված գործարքները պետք է ստուգվեն առկա գրառումների հետ, որպեսզի հաճախորդի վճարումը կամ քարտային գնումը չգրանցվի երկու անգամ:
Լուծեք այն մանրամասները, որոնք փոխում են հաշվետվությունները
Փոխանցումը պահանջում է տարբեր մոտեցում, քան բիզնես գնումը: Վարկային վճարումները կարող են անհրաժեշտ լինել բաժանել, առանձին նշել դրանց սկզբնական գործունեությանը կապված վերադարձները և սեփականատիրոջ գործարքները: Հարցերը խմբավորվում են սեփականատիրոջ համար, եթե հիմնավորող գրառումները չեն բացատրում նպատակը: Բանկային և քարտային համաձայնեցումներն այնուհետև բացահայտում են բացակայող կետերը, կրկնօրինակները և օրինական ժամանակային տարբերությունները:
Ամսվա ավարտը հայտարարելուց առաջ վերանայեք արդյունքները
Վերջնական վերանայման ընթացքում ստուգվում են անսովոր մնացորդները, էական փոփոխությունները և շրջանակում ներառված ցանկացած չվճարված հաշիվ-ապրանքագիր կամ հաշիվ-ապրանքագիր: Հաշվետվությունները պետք է նշեն դրանց ամսաթվերը և հաշվապահական հիմքը: Չլուծված հարցերը մնում են փաստաթղթավորված մինչև դրանց լուծումը: Ամսական փաստաթղթավորման վերջնաժամկետի և իրատեսական հաշվետվության ամսաթվի վերաբերյալ համաձայնեցումը գործընթացին ռիթմ է հաղորդում, մինչդեռ սկզբնական վերանորոգման կամ լրացման նախագիծը լուծում է ավելի հին խնդիրները, որոնք այլապես կշարունակվեին:
Օգտագործեք ամսական հաշվապահական ստուգաթերթիկը՝ գործնական կարգով
Ստուգաթերթիկն առավել օգտակար է, երբ յուրաքանչյուր առաջադրանք ունի պատասխանատու անձ և գրառում, որը ցույց է տալիս, թե արդյոք այն ավարտված է: Գործարքների ներբեռնումը մեկ առաջադրանք է, դրանց ստուգումը հաշվետվությունների հետ՝ մեկ այլ: Սկսելուց առաջ սահմանեք հաշվետվության ամսաթվերը, որպեսզի ընթացիկ բանկային մնացորդը չհամեմատվի նախորդ ամսվա հաշվապահական գրքերի հետ:
- Հավաքեք տվյալ ժամանակահատվածի համար բանկային և վարկային քարտերի ամբողջական քաղվածքները։
- Հավաքեք վաճառքի, վճարային համակարգերի, հաշիվ-ապրանքագրերի, հաշիվ-ապրանքագրերի և ստացականների գրառումները։
- Ներբեռնված գործողությունը ավելացնելուց առաջ համապատասխանեցրեք առկա վճարումները։
- Դասակարգեք աջակցվող գործարքները և թվարկեք անորոշ կետերը։
- Հաշտեցրեք ներառված յուրաքանչյուր բանկային և քարտային հաշիվը։
- Վերանայեք չվճարված հաշիվ-ապրանքագրերը, հաշիվ-ապրանքագրերը և այլ համապատասխան մնացորդները։
- Պատրաստեք համաձայնեցված զեկույցները և փաստաթղթավորեք մնացած բացառությունները։
Կանխեք, որ բացակայող փաստաթուղթը թաքնված ենթադրություն դառնա
Եթե վճարման մեջ բավարար տեղեկատվություն չկա, աշխատանքային գրառումներում նշեք ամսաթիվը, գումարը, հաշիվը և անհրաժեշտ բացատրությունը: Այնուհետև բիզնեսի մեկ անձ կարող է տրամադրել համատեքստը: Կրկնվող վճարը կարող է ճանաչելի լինել, բայց անծանոթ վաճառողի անունը հուսալի բիզնես նպատակ չէ: Չլուծված հարցերը պահեք արդեն ավարտված առաջադրանքներից առանձին:
Ստուգաթերթիկը պետք է հաշվի առնի նաև ժամկետները: Մեկ ամիսը կարող է բաց մնալ, քանի դեռ վերջնական հաշվետվությունը հասանելի չէ, կամ կարևոր գործարքը սպասում է պարզաբանման: Հաշվետվությունների ժամանակացույցը պետք է հստակեցնի այդ կախվածությունները, այլ ոչ թե ժամանակահատվածը անվանի որպես ավարտված պարզապես այն պատճառով, որ դրա վերջին օրացուցային օրն անցել է:
Օգտագործեք փակման ժամանակահատվածը՝ հաջորդ ամիսը բարելավելու համար
Հաշվետվությունների վերանայումից հետո միասին պահպանեք համաձայնեցման գրառումները, հաշվետվությունները և էական փոփոխությունների բացատրությունը: Նշեք կրկնվող փաստաթղթերի խնդիրները և նշանակեք պատասխանատվություն ընթացակարգը շտկելու համար: Օրինակ, եթե հաճախորդների վճարումները բազմիցս ժամանում են առանց հաշիվ-ապրանքագրերի հղումների, այդ փոխանցման շտկումը կարող է նվազեցնել ինչպես անհամապատասխան ստացականների քանակը, այնպես էլ հավաքագրման ավելորդ հիշեցումները:
Ստուգաթերթիկը կազմակերպում է հաշվապահական աշխատանքները: Աշխատավարձի մշակումը, հարկային հաշվետվությունները, պաշարների հաշվարկը և վճարումների հաստատումները պահանջում են իրենց սեփական պատասխանատվությունը, երբ դրանք կիրառվում են: Նրանց գրառումները կարող են ներառվել ամսական փակման մեջ, բայց դրանք ավտոմատ կերպով չեն ներառվում յուրաքանչյուր հաշվապահական աշխատանքի մեջ: