وام دهنده درخواست صورت های مالی شفاف کرد و دفاتر نتوانستند پاسخ دهند

این مقاله اطلاعات عمومی در مورد ثبت سوابق تجاری است و مشاوره مالیاتی یا حقوقی برای هیچ کسب و کار خاصی نیست.

فرصت‌های تجاری به ندرت در یک برنامه زمانی راحت از راه می‌رسند. درست زمانی که یک کار بزرگ به بودجه نیاز دارد، یک خط اعتباری باز می‌شود. وام می‌تواند تجهیزاتی را پوشش دهد که به کسب و کار اجازه می‌دهد کاری را که در حال حاضر از آن صرف نظر می‌کند، انجام دهد. یک صاحبخانه، یک شریک یا یک شرکت اوراق قرضه، صورت‌های مالی جاری را درخواست می‌کند و درخواست ساده‌ای به نظر می‌رسد. صورت سود و زیان اخیر، ترازنامه و سوابق چند ماه گذشته را ارسال کنید. از کسب و کارهای جاافتاده انتظار می‌رود که این موارد را مانند یک راننده که گواهینامه می‌گیرد، به سرعت و بدون دردسر ارائه دهند.

سپس صاحب دفتر، دفاتر را باز می‌کند و اتاق ساکت می‌شود. سوابق ماه‌ها عقب مانده‌اند. تراکنش‌ها طبقه‌بندی نشده‌اند. موجودی بانکی در پرونده با موجودی بانکی در زندگی واقعی مطابقت ندارد. اعدادی که وجود دارند، انگار از حافظه، رسیدها و امید به هم دوخته شده‌اند. فرصت هنوز آنجاست، لحظه‌ای صبور، اما کسب و کار نمی‌تواند خود را روی کاغذ توصیف کند، و همه افراد درگیر می‌توانند حس کنند که این به چه معناست.

وام‌دهندگان درخواست صورت‌های مالی شفاف می‌کنند، زیرا صورت‌های مالی، نحوه معرفی یک کسب‌وکار هستند. درآمد، هزینه‌ها، بدهی‌ها و دارایی‌های کسب‌وکار، همگی باید به شکلی ارائه شوند که یک غریبه بتواند آنها را بخواند و به آنها اعتماد کند. وام‌دهنده در مورد شخصیت مالک یا کیفیت کار قضاوت نمی‌کند. وام‌دهنده در حال قضاوت در مورد این است که آیا سوابق، داستانی را که مالک با صدای بلند تعریف می‌کند، پشتیبانی می‌کنند یا خیر، و اینکه آیا کسب‌وکار به اندازه کافی پایدار به نظر می‌رسد که بتواند آنچه را که قرض می‌گیرد، بازپرداخت کند یا خیر.

وقتی دفاتر نمی‌توانند پاسخ دهند، شکل مکالمه تغییر می‌کند. به جای بحث در مورد فرصت، مالک شروع به توضیح خود سوابق می‌کند، اینکه چرا عقب هستند، چرا یک دسته بندی عجیب به نظر می‌رسد، چرا سه ماهه گذشته قوی‌تر از آنچه در عمل احساس می‌شود، به نظر می‌رسد. هر توضیحی ممکن است درست باشد. روی هم رفته، آنها هنوز برای شخصی که پشت میز نشسته است، مانند ریسک به نظر می‌رسند، زیرا وام دهنده‌ای که نمی‌تواند گذشته را تأیید کند، دلیل کمی برای تأمین مالی آینده دارد.

زمان‌بندی اوضاع را بدتر می‌کند. پنجره‌های وام بسته می‌شوند. تجهیزات به خریدار دیگری فروخته می‌شود. رقیبی با سوابق مرتب، اجاره‌نامه را امضا می‌کند یا قرارداد را می‌گیرد، در حالی که این کسب‌وکار هنوز قول می‌دهد که به زودی اسناد را جمع‌آوری کند. هزینه دفاتر نامرتب به ندرت هزینه‌ای است. این فرصتی است که بی‌سروصدا به کسی داده شده که مدارکش آماده بوده است.

مالکان اغلب دفاتر خود را کمی عقب توصیف می‌کنند، گویی این شکاف فقط مربوط به تاریخ‌ها است. وام‌دهنده چیز دیگری می‌بیند. عقب ماندن معمولاً به معنای درآمدی است که هنگام مشاهده ثبت شده است نه هنگام کسب آن، هزینه‌هایی که تحت برچسب‌های مبهم گروه‌بندی شده‌اند، وام‌ها و کمک‌های مالکان در هم تنیده شده‌اند، و حساب‌هایی که هرگز با بانک مقایسه نشده‌اند تا تأیید شود که آنها با هم موافق هستند. هر شکاف به خودی خود کوچک است. وجود همه اینها در کنار هم به این معنی است که نمی‌توان به صورت‌حساب‌ها برای توصیف دقیق هیچ ماهی اعتماد کرد.

این عدم دقت در هر دو جهت تأثیر می‌گذارد و هیچ‌کدام کمکی نمی‌کند. سوابقی که عملکرد کسب‌وکار را کمتر از حد واقعی نشان می‌دهند، می‌توانند یک عملیات سالم را شکننده جلوه دهند و یک تأیید ساده را به یک رد تبدیل کنند. سوابقی که بیش از حد واقعی نشان می‌دهند، می‌توانند سوالاتی را ایجاد کنند که مالک نمی‌تواند به آنها پاسخ دهد، یا بدتر از آن، تأییدیه‌ای مبتنی بر اعداد ایجاد کنند که بعداً تحت بررسی از بین می‌رود. مالکان در موقعیت عجیبی قرار می‌گیرند که کسب‌وکاری را که به آن اعتقاد دارند، اداره می‌کنند، در حالی که قادر به اثبات چیزی که از تجربه می‌دانند، روی کاغذ نیستند.

همچنین این سوال وجود دارد که مالک در تمام این مدت بر اساس چه چیزی عمل کرده است. اگر اظهاراتی که یک وام دهنده رد می‌کند از همان سوابقی ساخته شده باشد که مالک برای قضاوت در مورد استخدام، هزینه‌ها و رشد استفاده می‌کند، پس ماه‌ها تصمیمات روزمره بر اساس همان عدم قطعیت بوده است. درخواست وام دهندگان این مشکل را ایجاد نمی‌کند. این درخواست به سادگی چراغی روشن را در اتاقی روشن می‌کند که مالک بر اساس احساس خود در آن حرکت می‌کرده است.

بسیاری از مالکان در مواجهه با ضرب‌الاجل، سعی می‌کنند ماه‌ها سابقه را در عرض چند روز پرمشغله بازسازی کنند. رسیدها از داشبورد و صندوق‌های ایمیل بیرون می‌آیند. صورت‌حساب‌ها به صورت عمده دانلود می‌شوند. یک حسابدار با عجله تماس می‌گیرد. اعضای خانواده درگیر جلسات مرتب‌سازی آخر شب می‌شوند. حتی وقتی همه سخت کار می‌کنند، یک آشفتگی دقیقاً همان چیزی را ایجاد می‌کند که به نظر می‌رسد، یک مونتاژ عجولانه که به همان اندازه که پاسخ می‌دهد، سوالات زیادی را نیز مطرح می‌کند، و توسط مالک خسته‌ای ارائه می‌شود که می‌داند این بهترین کار او نیست.

وام‌دهندگان و بیمه‌گران متوجه این آشفتگی می‌شوند. اسنادی که به‌صورت تکه‌تکه و با تاریخ‌ها و مجموع‌های ناهماهنگ که بین نسخه‌ها جابجا می‌شوند، دریافت می‌شوند، نشان می‌دهند که کسب‌وکاری با سوابق مالی خود به‌عنوان یک وظیفه اضطراری رفتار می‌کند، نه به‌عنوان بخشی زنده از عملیات. چه درست باشد چه نه، این برداشت بخشی از پرونده می‌شود. کسب‌وکار دیگر فقط بر اساس اعداد و ارقامش سنجیده نمی‌شود. بر اساس آمادگی‌اش سنجیده می‌شود و آمادگی چیزی است که وام‌دهندگان بی‌سروصدا برای آن ارزش قائلند، زیرا وام‌گیرندگانی که پول خود را پیگیری می‌کنند، تمایل دارند از پول وام‌دهندگان نیز محافظت کنند.

در همین حال، این آشفتگی، توجه مالک را در بدترین لحظه ممکن از خود کسب و کار منحرف می‌کند. در حالی که مالک در معاملات قدیمی غرق شده است، مشتریان منتظرند، خدمه به راهنمایی نیاز دارند و همان عملیاتی که قرار بود وام آن را تقویت کند، با دود غلیظی به هوا می‌رود. تا زمانی که اسناد و مدارک منتشر شود، چه برنده باشید چه بازنده، کسب و کار دو بار هزینه تأخیر را پرداخته است، یک بار با استرس و یک بار با اهمال کاری.

پس از دریافت اسناد، اغلب یک دوره انتظار وجود دارد و مالکان از این سکوت چیزهای زیادی می‌فهمند. درخواستی برای اطلاعات بیشتر می‌رسد، سپس درخواست دیگری، که هر کدام به نکته‌ای ظریف در [مشکل] اشاره دارد.

سوابق. سپرده‌ای بدون منبع مشخص. هزینه‌ای هنگفت بدون جزئیات پشتیبان. ماهی که درآمد در پرونده کم می‌شود اما در حافظه مالک نیست. هر دور از سوالات، جدول زمانی را طولانی‌تر می‌کند و به مالک یادآوری می‌کند که کسب و کار از طریق کاغذبازی‌هایی که حق مطلب را ادا نمی‌کنند، درک می‌شود.

برخی از مالکان در این مرحله عقب‌نشینی می‌کنند و به خود می‌گویند که زمان‌بندی مناسب نبوده یا وام‌دهنده بیش از حد سخت‌گیر بوده است. در زیر، حقیقت سخت‌تر این است که کسب‌وکار نتوانسته خود را به وضوح در زمان لازم ارائه دهد. این حقیقت معمولاً مالک را دنبال می‌کند. دفعه بعد که یک مشتری بزرگ درخواست تضمین مالی می‌کند، دفعه بعد که یک شریک پیشنهاد رشد می‌دهد، و دفعه بعد که مالک از خود می‌پرسد که آیا اگر کسی جدی به دنبالش بیاید، اعداد و ارقام دوام خواهند آورد یا خیر، این حقیقت آشکار می‌شود.

همچنین نحوه‌ی شنیدن اخبار خوب توسط مالک را تغییر می‌دهد. یک ماه فروش قوی وقتی هیچ بیانیه‌ی شفافی برای تأیید آن وجود نداشته باشد، کمتر احساس می‌شود. رشدی که قابل مستندسازی نباشد، نمی‌تواند وام گرفته شود، به درستی بیمه شود یا برای مذاکره در مورد شرایط بهتر استفاده شود. ممکن است کسب‌وکار کار واقعی انجام دهد و درآمد واقعی کسب کند، اما روی کاغذ، جایی که درهای زیادی باز و بسته می‌شوند، به طرز عجیبی نامرئی باقی می‌ماند.

کسب‌وکارها نمی‌توانند انتخاب کنند که چه زمانی آمادگی اهمیت دارد. یک تأمین‌کننده که شرایط بهتری ارائه می‌دهد، یک صاحبخانه که تمدید اجاره را بررسی می‌کند، یک بیمه‌گر که حق بیمه تعیین می‌کند، یک خریدار که ارزش کسب‌وکار را می‌پرسد، هر یک از آنها همان چیزی را می‌خواهند که وام‌دهنده می‌خواست، یک حساب جاری و شفاف از کسب‌وکار به صورت اعدادی که با هم سازگار باشند. مالکی که یک لحظه شکست در اثبات را پشت سر گذاشته است، معمولاً دیگر به صورت‌های مالی شفاف به عنوان کاغذبازی برای دیگران نگاه نمی‌کند. آنها آینه خود کسب‌وکار هستند و انعکاس آن یا آماده است یا نیست.

وام‌دهنده‌ای که این درخواست را مطرح کرد، سخت‌گیر نبود. درخواستش معمولی بود، از آن نوع درخواست‌هایی که هر کسب‌وکار رو به رشدی باید به عنوان یک تعریف و تمجید انتظار داشته باشد، مدرکی که نشان می‌دهد این عملیات ارزش سرمایه‌گذاری دارد. بخش دردناک ماجرا این است که بدانیم این فرصت ممکن است با سال‌ها کار خوب به دست آمده باشد و سپس در پوشه‌ای از پرونده‌های ناتمام گم شده باشد. مالکان مدت‌ها این احساس را به یاد دارند و هر ماه پس از آن را با آن مقایسه می‌کنند و از خود می‌پرسند که آیا اگر فردا فرد مهمی از آنها سوال کند، دفاتر می‌توانند پاسخگو باشند یا خیر.