فشار جریان نقدی لحظه‌ای در دفاتر ماهانه شما

گزارش سود تعهدی می‌تواند شامل فروش‌هایی باشد که مشتریان هنوز پرداخت نکرده‌اند. پرداخت‌های اصل وام و برداشت‌های مالک، وجه نقد را بدون اینکه هزینه‌های عملیاتی عادی باشند، کاهش می‌دهد. بنابراین، یک کسب و کار می‌تواند در حالی که مانده حساب بانکی‌اش کاهش می‌یابد، سود گزارش کند. وجه نقد، فاکتورهای پرداخت نشده مشتری و تعهدات آتی را با هم بررسی کنید.

تصور کنید یک کسب و کار انتظار دارد ماه آینده ۱۲۰۰۰ دلار از مشتریان دریافت کند، اما ۸۰۰۰ دلار صورتحساب سررسید این هفته و ۳۰۰۰ دلار پول نقد دارد. دریافتی‌های مورد انتظار، شکاف زمانی این هفته را حل نمی‌کنند. فهرست مطالبات جاری و برنامه صورتحساب‌ها، قبل از اینکه مالک به کل درآمد تکیه کند، به آشکار شدن این عدم تطابق کمک می‌کند.

با وجه نقد تطبیق‌شده فعلی شروع کنید، تخمین بزنید که مشتریان خاص چه زمانی پرداخت خواهند کرد و تعهدات را تا تاریخ سررسید فهرست کنید. به جای فرض اینکه هر فاکتور معوق به موقع می‌رسد، وصولی‌های نامشخص را برچسب‌گذاری کنید. پیش‌بینی را با نتایج واقعی مقایسه کنید و فرضیات را به‌روزرسانی کنید. Paper Trail می‌تواند سوابق اساسی را سازماندهی کرده و روند تاریخی را توضیح دهد و مبنای واضح‌تری برای بحث در مورد هزینه‌ها، اولویت‌های وصول و بودجه با مشاوران شما ارائه دهد.