Mantenga los saldos de los préstamos actualizados cada mes.
Los saldos de los préstamos deben revisarse mensualmente para verificar que los nuevos préstamos, los reembolsos, los intereses y las comisiones coincidan con los registros del prestamista. Esto permite detectar las discrepancias antes de que se acumulen y mantiene visible la deuda pendiente. Además, ayuda a explicar los pagos futuros que seguirán utilizando el efectivo de la empresa.
Separar el capital de los costos de endeudamiento
Generalmente, el capital de un pago reduce el pasivo del préstamo, mientras que los intereses y las comisiones pueden requerir un tratamiento aparte. Asignar el pago completo a la categoría de gastos puede hacer que la deuda parezca inalterada y sobreestimar los costos operativos. Utilice la información detallada del prestamista en lugar de asumir que cada pago tiene la misma asignación a lo largo del préstamo.
Tenga en cuenta los cambios en el acuerdo.
Los adelantos adicionales, los cambios en los pagos, la refinanciación y los cargos del prestamista pueden hacer que el plan de pagos original sea incompleto. Compare el saldo inicial, la actividad y el saldo final con los estados de cuenta reales. Si un pago fue devuelto o aplicado con retraso, la fecha de retiro bancario podría no reflejar completamente los registros del prestamista. Conserve la documentación que justifique cualquier discrepancia.
Utilice el saldo verificado para la planificación y la asistencia fiscal.
Un cronograma de préstamos ayuda a explicar los compromisos de efectivo y facilita la entrega de fin de año. Debe identificar cada préstamo por separado, en lugar de agrupar todos los préstamos en un total sin explicación. La condonación, la cancelación, los préstamos del propietario y las condiciones de financiamiento inusuales requieren la revisión del profesional fiscal o contable correspondiente. Contabilidad mensual Proporciona un registro fáctico actualizado para que esas decisiones no dependan de la reconstrucción de un año completo de pagos.