Encuentre las obligaciones comerciales en su balance general.
El balance general muestra los pasivos registrados de la empresa en una fecha específica. Estos pueden incluir facturas de proveedores, deudas de tarjetas de crédito, préstamos y otras obligaciones. Informes detallados, como un informe de antigüedad de cuentas por pagar y un cronograma de préstamos, explican a quién se le debe dinero y cuándo vence el pago.
Utilice el balance general para conocer la situación general.
Las cuentas de pasivo resumen las obligaciones por tipo. Permiten ver si la deuda o los gastos impagados están aumentando, pero el total por sí solo puede no reflejar el calendario de pagos ni la documentación que lo respalda. Los informes de base de efectivo pueden presentar algunos saldos de forma diferente, por lo que conviene preguntar qué base de presentación de informes se está utilizando.
Utilice los detalles justificativos para la planificación de pagos.
Un informe de antigüedad de cuentas por pagar enumera las facturas de proveedores registradas y las agrupa por antigüedad. Los extractos de tarjetas de crédito muestran los requisitos de pago de las tarjetas, mientras que los extractos y acuerdos de préstamos explican los pagos de la deuda. Las obligaciones de nómina, impuestos y depósitos de clientes pueden requerir cronogramas separados. Estos registros tienen diferentes propósitos y no deben reemplazarse por una sola lista de transacciones bancarias salientes.
Verifique que las obligaciones estén completas y sean correctas.
Las facturas no registradas no aparecerán en el informe de cuentas por pagar. Las facturas duplicadas pueden dar la impresión de que la empresa debe más de lo debido, mientras que los pagos aplicados incorrectamente pueden dejar facturas saldadas pendientes. Revise los estados de cuenta de los proveedores y los registros de pago para resolver estos problemas. Para la planificación de efectivo a corto plazo, combine las obligaciones verificadas con los cobros previstos y el efectivo disponible. Un informe resulta útil cuando sus saldos se pueden vincular con facturas reales, estados de cuenta y condiciones de pago acordadas.