Entregue a su preparador de impuestos un conjunto organizado de libros.
Antes de entregar la contabilidad a su asesor fiscal, los registros deben estar organizados, conciliados y respaldados por documentos. Los ingresos y gastos deben estar claramente categorizados, las cuentas del balance general deben tener explicaciones y deben identificarse las preguntas sin resolver. La preparación de impuestos requiere criterio profesional, más allá de la simple contabilidad.
Proporcionar informes elaborados a partir de registros revisados.
Prepara un estado de resultadosBalance general y detalles de transacciones para el año y base contable correctos. Concilie las cuentas bancarias y de tarjetas, compare los saldos de préstamos con los registros del prestamista y revise las transferencias y transacciones del propietario. Una lista de depósitos bancarios por sí sola no constituye un registro completo de ingresos, y los retiros totales no son lo mismo que los gastos deducibles.
Incluya los cronogramas que explican los elementos inusuales.
Recopile los registros de compra de equipos, los detalles de financiación, los saldos de clientes y proveedores, los resúmenes de nómina y la información de inventario cuando corresponda. Identifique los cambios importantes en el negocio, como nuevos préstamos o una migración de software. Enumere claramente los documentos o transacciones faltantes cuyo tratamiento requiere una decisión fiscal, en lugar de ocultarlos en una categoría general.
Conservar la transferencia y los ajustes finales.
Acuerde con el preparador el formato requerido y el método de entrega seguro. Conserve una copia fechada de la documentación entregada y registre los ajustes aprobados con las instrucciones correspondientes. La elegibilidad para las deducciones fiscales, la depreciación, las opciones y las obligaciones de presentación de declaraciones corresponden al profesional de impuestos. Una buena contabilidad le proporciona a dicho profesional un punto de partida coherente y reduce el tiempo dedicado a investigar discrepancias básicas en los registros antes de que pueda comenzar el trabajo fiscal.