Conserva los registros de una cuenta bancaria cerrada.
Cerrar una cuenta bancaria no elimina su historial de la contabilidad. Registre toda la actividad final, concilie el extracto de cierre y documente el destino del dinero restante. Mantenga los registros de la cuenta accesibles durante el período de retención correspondiente, incluso después de que la cuenta deje de utilizarse.
Siga el saldo final hasta su destino.
El último retiro puede transferir fondos a otra cuenta comercial, saldar una deuda o representar una transacción entre propietarios. Cada situación requiere un tratamiento específico. Un cargo por servicio final o un abono de intereses puede dejar un pequeño saldo pendiente. Compare los registros contables con los registros de cierre del banco antes de considerar la cuenta totalmente liquidada.
Resolver los pagos que aún están en tránsito.
Verifique si existen cheques pendientes, depósitos atrasados, pagos a comercios y cargos automáticos vinculados a la cuenta anterior. Algunos movimientos podrían requerir cancelación y reemplazo, mientras que otros necesitan documentación que demuestre su procesamiento. No elimine simplemente las transacciones pendientes antiguas, ya que podrían representar obligaciones reales o pagos de clientes.
Conservar el historial mientras se detiene la nueva actividad.
Descargue los estados de cuenta y los detalles de las transacciones relevantes antes de que finalice el acceso en línea. Una vez documentada la conciliación de cierre, la cuenta generalmente se puede desactivar en el sistema de contabilidad sin eliminar sus entradas históricas. Revise las instrucciones de pago recurrentes y Fuente bancaria Es necesario mantener las conexiones para que las transacciones no se sigan asignando a la cuenta cerrada. Las directrices del IRS sobre el mantenimiento de registros hacen hincapié en la importancia de conservar la documentación que respalde los ingresos y gastos declarados, lo cual sigue siendo necesario incluso después del cierre de una cuenta.