Resuelva las transacciones no categorizadas antes de la preparación de impuestos.
Las transacciones no categorizadas requieren investigación antes de que los registros contables puedan proporcionar un paquete de preparación de impuestos confiable. Pueden representar gastos ordinarios, ventas, transferencias, actividad crediticia o transacciones entre propietarios. Dejar todo en una cuenta miscelánea puede distorsionar los informes y ocultar información que el preparador de impuestos necesita.
Identificar la fuente y el propósito comercial
Comience con la descripción del estado de cuenta y luego revise recibos, facturas, contratos o registros de la plataforma de pago. Los nombres de los comercios pueden estar abreviados o ser desconocidos, por lo que la descripción bancaria por sí sola podría no explicar la transacción. Agrupe los elementos similares y formule al propietario preguntas específicas sobre el propósito comercial, en lugar de solicitar una explicación para cada línea individualmente.
No conviertas la incertidumbre en un gasto.
Un pago no es automáticamente deducible, y un depósito no se considera automáticamente ingreso. Las transferencias entre cuentas comerciales, los reembolsos de tarjetas de crédito y los fondos provenientes de préstamos requieren un tratamiento específico. El equipo y las compras personales mixtas pueden requerir una revisión adicional. Cuando la evidencia sea incompleta, mantenga un elemento claramente identificado como pendiente en lugar de adivinar una categoría para que el informe parezca completo.
Comparta los asuntos pendientes antes de la fecha límite.
Entregue al asesor fiscal una lista de las preguntas pendientes, la evidencia disponible y cualquier limitación de tiempo. El asesor determinará el tratamiento fiscal y si se requiere información adicional. Limpieza de la contabilidad Puede organizar y corregir los registros, pero no determina por sí solo la elegibilidad para la deducción. Un proceso recurrente para recopilar recibos y revisar actividades desconocidas reduce el volumen de documentos sin resolver que llegan al momento de declarar impuestos.