Lea la historia detrás de sus informes financieros mensuales.
Un estado de resultados muestra los ingresos y gastos de un período, un balance general muestra los activos y pasivos a una fecha determinada, y un estado de flujos de efectivo explica las variaciones en el efectivo. En conjunto, los informes financieros mensuales muestran la rentabilidad, la situación financiera y el movimiento de efectivo. Proporcionan un contexto más amplio que el simple saldo bancario.
Empieza por la pregunta que necesitas que te respondan.
Utilice el estado de resultados Para analizar si las ventas cubren los costos operativos del negocio, utilice el balance general para revisar el efectivo, los saldos de clientes, el equipo, la deuda y el patrimonio neto. Si las ganancias parecen saludables pero el efectivo escasea, un informe de flujo de efectivo puede ayudar a explicar los cobros, los préstamos, las compras de equipo y otros movimientos.
Conozca el período y la base de presentación de informes.
Un informe mensual no se puede comparar directamente con un informe trimestral completo. Los informes de efectivo y de devengo también pueden ubicar los ingresos y los gastos en períodos diferentes. Pregunte qué base se utiliza, qué fechas se incluyen y si se han conciliado todas las cuentas relevantes. Incluso un informe elaborado a partir de datos incompletos ofrece una imagen incompleta.
Convertir un cambio en una investigación específica
Si los gastos aumentaron, identifique la categoría y las transacciones que originaron el cambio. Si las cuentas por cobrar crecieron, verifique qué facturas permanecen impagas. Si el efectivo aumentó mientras que las ventas disminuyeron, busque financiamiento o aportaciones de los propietarios. Los informes son más útiles cuando se pueden vincular los totales con la actividad documentada y decidir qué revisar, cobrar, corregir o planificar para el mes siguiente.