Revise las facturas impagas antes de cerrar el mes.
Sí, revise las facturas de proveedores pendientes de pago antes de cerrar el mes para confirmar el saldo adeudado y verificar que los pagos registrados coincidan con las facturas. Esta revisión facilita la planificación de efectivo y puede afectar los informes de devengo. Una empresa que utiliza la contabilidad de caja también se beneficia de un cronograma preciso de las obligaciones futuras.
Compruebe si cada factura abierta es válida.
Compare las facturas con los extractos de los proveedores, las notas de crédito y la actividad bancaria. Busque facturas duplicadas, pagos registrados sin una factura que coincida con la suya y saldos antiguos sin explicación. Confirme que el servicio o los bienes se recibieron e identifique los importes en disputa por separado, en lugar de eliminarlos sin más.
Distinga la factura de su pago.
Si se registró una factura de proveedor de $950 y el retiro bancario posterior se sumó como otro gasto, el proveedor aún puede aparecer como impago, aunque los gastos estén sobreestimados. La correcta conciliación o el registro adecuado del pago resuelve esta discrepancia. La corrección específica depende de cómo se crearon los asientos originales y de si el período ya se había conciliado.
Trasladar una lista de obligaciones admitidas
Registre las fechas de vencimiento, los pagos programados y los créditos previstos para el próximo mes. Revise las facturas cerca de la fecha de cierre utilizando el método contable habitual de la empresa; cualquier duda sobre plazos inusuales debe consultarse con el asesor fiscal. Guarde el informe de facturas pendientes con el cierre mensual para que quienes realicen futuras revisiones puedan comprender el saldo. Paper Trail puede organizar esta revisión como parte del mantenimiento de registros de proveedores y libros contables mensuales fiables.