ابحث عن التزامات الأعمال في ميزانيتك العمومية
تُظهر الميزانية العمومية التزامات الشركة المسجلة في تاريخ محدد. وقد تشمل هذه الالتزامات فواتير الموردين، وديون بطاقات الائتمان، والقروض، وغيرها من الالتزامات. وتوضح التقارير التفصيلية، مثل تقرير أعمار حسابات الدفع وجدول سداد القروض، الجهات الدائنة ومواعيد استحقاق الدفع.
استخدم الميزانية العمومية لتقييم الوضع المالي العام
تُلخص حسابات الالتزامات أنواع الالتزامات. وهي تُساعدك على معرفة ما إذا كانت الديون أو التكاليف غير المدفوعة تتزايد، ولكن قد لا يُظهر الإجمالي وحده جدول السداد أو المستندات الداعمة له. قد تُعرض بعض الأرصدة بشكل مختلف في التقارير النقدية، لذا استفسر عن أساس إعداد التقارير المُستخدم.
استخدم التفاصيل الداعمة لتخطيط الدفع
يُدرج تقرير أعمار حسابات الدفع فواتير الموردين المسجلة ويُصنفها حسب تاريخ استحقاقها. تُظهر كشوفات بطاقات الائتمان متطلبات السداد، بينما تُوضح كشوفات القروض والاتفاقيات سداد الديون. قد تتطلب الرواتب والضرائب وودائع العملاء جداول منفصلة. تخدم هذه السجلات أغراضًا مختلفة، ولا ينبغي استبدالها بقائمة واحدة للمعاملات المصرفية الصادرة.
تأكد من أن الالتزامات كاملة ودقيقة
لن تظهر الفواتير غير المُدخلة في تقرير المدفوعات. قد تُظهر الفواتير المُكررة أن الشركة مدينة بمبلغ أكبر من اللازم، بينما قد تُبقي المدفوعات المُطبقة بشكل خاطئ فواتير مُسددة دون سداد. راجع كشوفات الموردين وسجلات الدفع لحل هذه المشكلات. ولتخطيط السيولة النقدية على المدى القريب، اجمع الالتزامات المُؤكدة مع التحصيلات المُتوقعة والسيولة النقدية المُتاحة. يصبح التقرير مفيدًا عندما يُمكن ربط أرصدته بالفواتير والكشوفات الفعلية وشروط الدفع المُتفق عليها.