قم بوضع روتين موثوق لتسوية الحسابات المصرفية

تُقارن عملية المطابقة رصيد كشف الحساب مع الرصيد الدفتري في نفس التاريخ، وتُفسر الاختلافات مثل الشيكات غير المصروفة أو الإيداعات قيد التحصيل. إن مقارنة رصيد الحساب المصرفي الإلكتروني اليوم مع تقرير الشهر الماضي يُخلط بين فترات زمنية مختلفة، وقد يُسبب ذلك ارتباكًا حتى وإن كانت السجلات دقيقة.

تساعد المراقبة اليومية أو الأسبوعية صاحب الحساب على ملاحظة عمليات السحب غير المألوفة أو فشل دفعات العملاء فورًا. وتختلف هذه المراقبة عن عملية الإغلاق الشهري. فعند ظهور معاملة مشبوهة، يُنصح بمراجعتها مع البنك المختص أو الشخص المُخوّل بدلًا من انتظار التقرير الشهري.

احفظ التسوية والكشف المالي بعد إتمامهما، ثم انقل الرصيد النهائي المُدقَّق إلى الشهر التالي. راجع البنود القديمة غير المُسدّدة. إذا طرأ تغيير على معاملة تمت تسويتها سابقًا، فراجع أثره بدلًا من إضافة تعديل غير مُبرَّر. على سبيل المثال، قد يؤدي تعديل مبلغ شيك من ثلاثة أشهر مضت إلى تغيير الرصيد الافتتاحي الحالي. يُساعد اتباع إجراءات منتظمة على إبقاء هذه التغييرات ظاهرة، ويُسهِّل تتبُّع أعمال إعداد الضرائب أو تصحيحها لاحقًا.