العمل الذي يحدد الجدول الزمني لتسوية حسابات اللحاق بالركب

قد يتطلب ستة أشهر بحساب بنكي واحد وإيصالات منظمة جهدًا أقل من شهرين باستخدام بطاقات متعددة ومبيعات نقدية ومنصات دفع متنوعة. وتزيد النسخ المكررة الموجودة، أو أرصدة الافتتاح غير الصحيحة، أو الإصلاحات غير المكتملة السابقة من حجم العمل المطلوب للتحقيق. كما أن كشوف الحسابات المفقودة قد تؤخر سير العمل حتى مع انخفاض عدد المعاملات.

يبدأ المشروع عادةً بجمع السجلات وتحديد نقطة انطلاق مدعومة. ثم تُنظّم المعاملات، وتُحلّ البنود غير الواضحة، وتُطابق الحسابات بالتسلسل. تُراجع التقارير بعد التأكد من موثوقية النشاط الأساسي. إذا استمرت الأخطاء القديمة، فلا يمكن اعتبار الأشهر اللاحقة مكتملة لمجرد استيراد معاملاتها.

تشمل المراحل المهمة استلام السجلات، ومطابقة الفترة الأولى، والرد على الاستفسارات المفتوحة، وتسليم التقارير النهائية. اتفق على مدة استجابة المالك، وحدد أي مواعيد نهائية متعلقة بالضرائب أو التمويل مبكرًا. كما يجب أن يوضح التقدير الدقيق العوامل التي قد تؤثر عليه، مثل اكتشاف حساب غير مسجل. يمكن البدء بتسجيل البيانات من الشهر الأخير المكتمل، والبرامج المستخدمة، وعدد الحسابات التقريبي قبل طلب السجلات اللازمة لتحديد المشروع.