تؤدي عمليات ربط البيانات المصرفية والتسوية وظائف مختلفة

قد تتطابق معاملة تم تنزيلها مع مصروف مُدخل مسبقًا من إيصال، أو قد تُنشئ مصروفًا ثانيًا في حال قبولها بشكل خاطئ. كما قد يتوقف الاتصال عن العمل فجأة دون أن تلاحظ ذلك. إن رؤية المعاملات على الشاشة لا يعني بالضرورة وجود جميع المعاملات الخاصة بفترة كشف الحساب أو تسجيلها مرة واحدة.

تخيل أن كشف حسابك يُظهر دفعةً لمورد بقيمة 450 دولارًا. أدخلتَ فاتورة المورد والدفعة يدويًا، ثم قبلتَ عملية سحب مُنزّلة كمصروف جديد. البنك مُحق، لكن السجلات تُظهر الآن دفعتين. تُساعد مُقارنة كشف الحساب مع السجل في تحديد القيد الإضافي وتأثيره على الرصيد.

طابق الرصيد الافتتاحي لكشف الحساب، وراجع عمليات الإيداع والسحب، وسجّل الرسوم المستحقة، ووضّح البنود غير المُبرّرة. احفظ تقرير التسوية مع كشف الحساب بعد تسوية الفرق. إنّ عدم وجود فرق معدّل بتسوية غير مُبرّرة لا يُعدّ دليلاً موثوقاً على صحة السجلات. تُعرّف مصلحة الضرائب الأمريكية التسوية الشهرية لحسابات الشيكات بأنها وسيلة للتحقق من النقد وتحديد الأخطاء.